Modelli successione: fac simile da compilare
Quando muore una persona cara, le pratiche sono tante e arrivano in un momento difficile: i modelli per la successione possono alleggerire almeno una parte del lavoro. Qui trovi alcuni modelli pronti da copiare e completare, con una spiegazione semplice di quando servono. Riguardano l'atto notorio richiesto dalla banca e un esempio di testamento scritto a mano. La dichiarazione di successione, invece, non si prepara autonomamente: va usato il modello predisposto dall'Agenzia delle Entrate.
Modelli successione da copiare
- Termine per la dichiarazione di successione: 12 mesi dalla data del decesso
- Esenzione dalla dichiarazione: eredità non oltre 100.000 euro, a favore del coniuge e dei parenti in linea retta, priva di immobili
- Testamento olografo: scritto per intero di propria mano, con data e firma
- La rinuncia all'eredità deve essere fatta da un notaio o dal cancelliere del tribunale
Atto notorio per la banca: modello da compilare
Se una persona è deceduta e il conto corrente era intestato a lei, la banca deve conoscere gli eredi. Di solito chiede una dichiarazione sostitutiva dell'atto di notorietà. Nel documento, il firmatario attesta fatti di cui ha esperienza diretta, per esempio il decesso del familiare e chi sono gli eredi. Questa dichiarazione è prevista dall'art. 47 del D.P.R. 445/2000.
Puoi copiare il modulo seguente: gli spazi da riempire si possono completare a mano oppure al computer.
Dichiarazione sostitutiva di atto di notorietà (art. 47 del D.P.R. 445/2000)
Io, ________, nato/a il ________ a ________, residente a ________, codice fiscale ________,
dichiaro che ________, nato/a il ________ a ________, è deceduto/a il ________ a ________;
che la persona deceduta non ha lasciato alcun testamento (oppure: esiste un testamento ________, depositato e registrato il ________);
gli eredi risultano essere: ________ (per ciascuno indicare nome, rapporto di parentela e codice fiscale);
che non ci sono altri eredi oltre a quelli indicati qui.
Luogo e data ________ Firma del dichiarante ________
Come compilare l'atto notorio per la banca
Chi firma può dichiarare solo fatti che conosce di persona: per questo è meglio che firmi un familiare che conosce bene la situazione. Le informazioni da inserire negli spazi sono queste:
1. Dati del dichiarante: nome, codice fiscale, data e luogo di nascita, residenza.
2. Dati della persona scomparsa: luogo e data del decesso.
3. Testamento: se esiste, indichine il tipo e la data di pubblicazione; altrimenti specifica che non ce n'è.
4. Elenco degli eredi: per ciascuno nome, rapporto di parentela e codice fiscale, ognuno su una riga propria.
5. In fondo al documento, indica il luogo e la data e firma.
Prima di firmare, controlla che nella dichiarazione ci siano tutti gli eredi, perché il testo afferma che non ce ne sono altri.
Quando non serve la dichiarazione di successione
Non sempre occorre presentare la dichiarazione di successione. L'Agenzia delle Entrate indica che l'esonero vale quando ci sono insieme queste 3 condizioni:
- l'eredità spetta al coniuge e ai familiari in linea retta, quindi figli, genitori e altri discendenti o ascendenti diretti;
- il valore complessivo non supera 100.000 euro;
- nell'eredità non ci sono immobili.
È sufficiente che nell'eredità vi sia un immobile, ad esempio una casa o un terreno, perché l'esonero perda efficacia.
Testamento olografo: modello da trascrivere a mano
Il testamento olografo viene scritto direttamente dalla persona che fa testamento. Per essere valido, deve essere redatto interamente a mano e portare la data e la firma del testatore, come stabilisce l'art. 602 del codice civile. Un foglio stampato e poi firmato non è valido. Il modello qui sotto serve quindi solo come traccia da ricopiare a mano.
Io, ________, nato/a il ________ a ________, dispongo dei miei beni per quando non ci sarò più:
destino a ________ ________ (indicare il beneficiario e il bene);
affido a ________ ________ (indicare il beneficiario e il bene).
Luogo, giorno, mese e anno: ________
Firma per esteso del testatore: ________
Rinuncia all'eredità
Per rinunciare all'eredità non basta firmare un foglio a casa: occorre farlo nelle forme previste dalla legge, davanti a un notaio oppure al cancelliere del tribunale (articolo 519 del codice civile).
La dichiarazione di successione: il modello ufficiale
Se l'eredità ricade al di fuori dell'esonero, gli eredi sono tenuti a presentare la dichiarazione entro 12 mesi dalla data del decesso. Per compilarla si usa il modello dell'Agenzia delle Entrate. Le istruzioni si trovano nel fascicolo pubblicato dall'Agenzia.